PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO NA PRÁTICA COM FERRAMENTAS EXCLUSIVASCarga horária: 3 horasOBJETIVOCapacitar profissionais da contabilidade a realizar uma análise prática do cenário tributário de seus clientes, identificando oportunidades de economia, riscos e o regime tributário mais adequado para cada realidade empresarial.Durante o treinamento, serão analisados e comparados os principais cenários de tributação, considerando Simples Nacional Tradicional, Simples Nacional com IBS e CBS pelo regime regular, Lucro Presumido e Lucro Real, utilizando ferramentas exclusivas de simulação e apoio à tomada de decisão.O participante aprenderá a transformar informações contábeis, fiscais e financeiras em uma análise tributária objetiva, permitindo apresentar ao cliente cenários comparativos e recomendações fundamentadas.CONTEÚDO PROGRAMÁTICO1. PLANEJAMENTO TRIBUTÁRIO NA PRÁTICA• O que analisar antes de escolher um regime tributário• Economia tributária x decisão tributária• Principais informações necessárias para o diagnóstico do cliente• Faturamento, margem, folha, despesas, compras e perfil das operações2. SIMPLES NACIONAL• Análise da tributação pelo Simples Nacional• RBT12, anexos e alíquota efetiva• Fator R e oportunidades de planejamento• Segregação de receitas e pontos que podem alterar a carga tributária3. SIMPLES NACIONAL E A REFORMA TRIBUTÁRIA• Simples Nacional Tradicional• Simples Nacional com IBS e CBS pelo regime regular• Impactos dos créditos tributários• Empresas B2B x B2C• Quando o novo modelo pode ser vantajoso• Reflexos na formação de preços e competitividade4. LUCRO PRESUMIDO• Formação da base de cálculo• IRPJ e CSLL• Tributos incidentes sobre a operação• Identificação dos principais pontos de vantagem e desvantagem• Quando o Lucro Presumido pode superar o Simples Nacional5. LUCRO REAL• Entendendo o Lucro Real de forma prática• Receita, custos, despesas e resultado tributável• Impacto da margem de lucro na escolha do regime• Créditos tributários e despesas dedutíveis• Quando o Lucro Real pode representar economia tributária6. COMPARAÇÃO ENTRE OS REGIMESUtilização de ferramenta exclusiva para comparação entre:• Simples Nacional Tradicional• Simples Nacional com IBS/CBS pelo regime regular• Lucro Presumido• Lucro RealAnálise de:• Carga tributária• Margem• Folha de pagamento• Compras e créditos• Perfil dos clientes• Impactos financeiros• Competitividade7. ANÁLISE DA CARTEIRA DE CLIENTES DO ESCRITÓRIO• Como identificar clientes com maior potencial de planejamento tributário• Criação de critérios para priorização da carteira• Identificação de oportunidades de revisão de regime8. ESTUDO DE CASO PRÁTICOSimulação completa de uma empresa, desde o levantamento das informações até a comparação dos regimes tributários e definição do cenário recomendado.FERRAMENTAS UTILIZADAS NO TREINAMENTODurante o treinamento serão apresentadas ferramentas práticas para:• Diagnóstico tributário do cliente• Simulação do Simples Nacional• Comparação do Simples Tradicional x IBS/CBS pelo regime regular• Simulação do Lucro Presumido• Simulação do Lucro Real• Comparação dos regimes tributáriosMais do que calcular impostos, o objetivo é ensinar o profissional a analisar cenários e transformar informações tributárias em decisões para seus clientes.INSTRUTORESRaphael Martins e Jordão VieiraAPOIOR Martins ConsultoriaASCONTALCONTAR